Betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung – Alles, was Arbeitgeber darüber wissen müssen

Ein betrieblicher Versicherungsschutz zur Absicherung der Berufsunfähigkeit gewinnt in der heutigen Arbeitswelt zunehmend an Bedeutung.

Um Unternehmen dabei zu unterstützen, ihre Mitarbeiter umfassend abzusichern, haben wir uns mit dem Versicherungsexperten Marco Mahling getroffen. In diesem Interview erfahren Sie alles, was Arbeitgeber über betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherungen wissen müssen. Von der Finanzierung über die Leistungen bis hin zu den Vorteilen für Arbeitgeber und Mitarbeiter – Marco Mahling gibt uns Einblicke und praktische Empfehlungen. Wenn es darum geht, die Arbeitskraft der Mitarbeiter zu schützen und die finanzielle Stabilität des Unternehmens zu gewährleisten, ist eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung ein wichtiger Baustein.

Managementportal.de: Hallo, Herr Mahling. Es ist uns eine Freude, Sie hier zu haben. Könnten Sie unseren Lesern kurz erklären, was genau eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung ist und wozu sie dient?

Marco Mahling: Gerne. Eine betriebliche Berufsunfähigkeits-Versicherung ist ein Versicherungsprodukt, das speziell darauf ausgerichtet ist, Arbeitnehmer finanziell abzusichern, falls sie aufgrund einer Krankheit oder eines Unfalls ihren Beruf nicht mehr ausüben können. In der heutigen Zeit ist sie ein wichtiges Mittel, um qualifizierte Fachkräfte für ein Unternehmen zu gewinnen. Das liegt daran, dass sie das wohl wertvollste Gut eines Arbeitnehmers absichert - seine Arbeitskraft.

Managementportal.de: Können Sie uns erklären, wie die Finanzierung dieser Versicherung üblicherweise abläuft?

Marco Mahling: Selbstverständlich. Für die Beitragszahlung zur betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung gibt es grundsätzlich drei Modelle. Erstens kann der Arbeitgeber die Beiträge alleine zahlen, was natürlich besonders attraktiv für den Arbeitnehmer ist. Zweitens ist eine Entgeltumwandlung möglich, bei der der Arbeitnehmer auf einen Teil seines Gehalts verzichtet, der dann in die Versicherung fließt. Drittens gibt es die Möglichkeit einer Mischfinanzierung, bei der sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer Beiträge leisten.

Managementportal.de: Was sind die Schlüsselleistungen, die eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung bieten sollte?

Marco Mahling: Die Versicherungsleistungen einer betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung sind sehr vielfältig und flexibel. Im Kern bietet sie finanziellen Schutz für den Fall, dass der Versicherte seinen zuletzt ausgeübten Beruf aufgrund einer Krankheit oder eines Unfalls nicht mehr ausüben kann. Sie gilt weltweit und ohne zeitliche Begrenzung. Sollte die versicherte Person berufsunfähig werden, wird eine Beitragsbefreiung gewährt. Oft ist auch eine sogenannte Teilzeitklausel enthalten, die einen Schutz bietet, wenn das Einkommen um mehr als 20% des Bruttoeinkommens sinkt.

Managementportal.de: Welche Verpflichtungen haben Arbeitgeber ihren Mitarbeitern gegenüber hinsichtlich der betrieblichen Altersvorsorge?

Marco Mahling: Arbeitgeber sind seit geraumer Zeit verpflichtet, ihren Mitarbeitern eine betriebliche Altersvorsorge anzubieten. Seit 2019 müssen sie sogar einen Zuschuss zur betrieblichen Altersvorsorge leisten, wenn ein Mitarbeiter eine neue betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung abschließt. In diesem Fall muss der Arbeitgeber knapp 15 Prozent des umgewandelten Entgelts zuschießen. Seit 2022 ist dieser Zuschuss auch für Altverträge verpflichtend.

Managementportal.de: Welche Möglichkeiten zur Finanzierung der betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung haben Arbeitgeber und Arbeitnehmer?

Marco Mahling: Die Finanzierung der betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung kann auf verschiedene Weisen erfolgen. Eine Möglichkeit ist die alleinige Finanzierung durch den Arbeitgeber. Hierbei zahlt der Arbeitgeber die Beiträge zu 100 Prozent. Das kann die Mitarbeiterbindung und -zufriedenheit stärken und die Beiträge können als Betriebsausgaben steuerlich geltend gemacht werden.

Eine weitere Option ist die gemeinsame Finanzierung, bei der Arbeitnehmer und Arbeitgeber jeweils die Hälfte der Beiträge zahlen. Hierbei spart der Arbeitnehmer Sozialabgaben und der Arbeitgeber kann seinen Anteil ebenfalls steuerlich absetzen. Die dritte Möglichkeit ist, dass der Arbeitnehmer die Kosten alleine trägt. Hierbei werden die Beiträge direkt über das Gehalt gezahlt, wodurch das Bruttoeinkommen monatlich verringert wird.

Managementportal.de: Welche Vorteile ergeben sich für den Arbeitgeber durch eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung?

Marco Mahling: Die betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung bietet zahlreiche Vorteile für Arbeitgeber. Sie ermöglicht es ihnen, Sozialabgaben einzusparen und die Beiträge als Betriebsausgaben steuerlich geltend zu machen. Gleichzeitig kann sie dazu beitragen, Mitarbeiter an das Unternehmen zu binden und neue Fachkräfte zu gewinnen. Darüber hinaus entfallen Kosten für den Pensions-Sicherungs-Verein und die Verwaltung der Verträge. Die Versorgungsansprüche beeinträchtigen zudem nicht die Bilanz des Unternehmens.

Managementportal.de: Haben Sie abschließend noch eine Empfehlung für Arbeitgeber, die über eine solche Versicherung nachdenken?

Marco Mahling: Absolut. Die Entscheidung, eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung für die Mitarbeiter einzuführen, ist nicht nur eine finanzielle, sondern auch eine moralische Entscheidung. Als Arbeitgeber trägt man eine gewisse Verantwortung für das Wohlbefinden seiner Mitarbeiter. In der modernen Arbeitswelt, in der die Mitarbeiter das wichtigste Kapital eines Unternehmens sind, ist es daher unerlässlich, sie so gut wie möglich abzusichern.

Darüber hinaus bietet die betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung auch konkrete finanzielle und betriebswirtschaftliche Vorteile. Sie kann dazu beitragen, die Mitarbeiterzufriedenheit zu verbessern, was zu einer höheren Produktivität führen kann.

Sie kann auch als ein wirksames Rekrutierungsinstrument dienen, um qualifizierte Fachkräfte anzuziehen. Schließlich kann sie dem Unternehmen dabei helfen, seine finanzielle Stabilität zu wahren, indem sie verhindert, dass unerwartete Kosten durch die Berufsunfähigkeit eines Mitarbeiters anfallen.

Ich würde daher jedem Arbeitgeber empfehlen, ernsthaft über die Einführung einer betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung nachzudenken. Sie ist eine Investition, die sich auf lange Sicht sowohl für das Unternehmen als auch für seine Mitarbeiter auszahlen kann.

Managementportal.de: Vielen Dank, Herr Mahling, für diese umfassenden und informativen Antworten.

Marco Mahling: Es war mir ein Vergnügen. Ich hoffe, ich konnte Ihnen einen guten Überblick über das Thema betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung geben. Wenn Sie weitere Fragen haben, stehe ich Ihnen jederzeit gerne zur Verfügung.

Kontakt zu unserem Gesprächsgast Marco Mahling
https://www.marco-mahling.de/

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