Reverse Stresstests

Stress-Kennzahlen für die praktische Banksteuerung - Reverse Stresstests. Die Autoren halten die bislang verwendeten Stresskennzahlen für die Praxis der Banksteuerung als nicht ausreichend. "Nach den aktuellen Ereignissen empfehlen der Baseler Ausschuss und das CEBS (Committee of European Banking Supervisors) den Banken mit Nachdruck reguläre Stresstests durch Reverse Stresstests zu erweitern. So lässt sich besser einschätzen, ab welcher Schwelle Szenarien existenzbedrohend werden. Jedoch ist die Auswertung über den Auslastungsgrad des Risikokapitals in aller Regel irreführend, was sich auf nachgelagerte Limitsysteme und deren Aussagekraft negativ auswirkt. Beispiele zum Zins- und Ausfallrisiko zeigen, worauf dabei zu achten ist."